一、 功能简介

　　销售退货业务是与正常销售业务相逆的业务，是指企业销售出去的货品，由于质量、规格不符等问题，购货方将货品退还企业的一项业务，退货时还可以同时处理退货款，具体包括两种方式，一是将货款直接退给客户；二是将退货款冲减往来款。

二、 操作路径

　　「供应链管理」→「销售管理」→「销售退货」，或者“销售管理”导航图中的“销售退货”图标。

操作指南

　　办理退货业务时，如果直接退还货款则退款类型选择“退还现款”；如果用退货款抵减往来款则退款类型选择“冲抵往来”。
　　对于销售退回且无法再次销售的商品，在进行退货处理时可以同时做盘亏处理，操作方法：
　　(1) 当销售退货单中某个货品无法再次销售时，可以将“报损”栏打勾，“报损数量”栏则由<盘点单>的盈亏数量自动回填；
　　(2) 在单据保存时，系统将提示“退回货品中有需报损货品，是否生成盘点单？”，选择[是]，系统按照有报损标志的货品所对应仓库生成一张<盘点单>，选择否，则不生成；
　　(3) 由此生成的<盘点单>盈亏数量支持修改、增加、删除明细等单据操作。

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1.正常业务情况下生成的会计凭证
（1）退款类型为“退还现款”时生成的会计凭证
　　借：科目取单据主表“收款账户”中所对应的“会计科目”　　　　　　[红字：金额取单据细表中的“价税合计”]
　　　　贷：科目取该货品在资料中所对应的“收入科目”　　　　　　　　[红字：金额取单据细表中的“货款”]
　　　　　　应交税金—应交增值税—销项税额　　　　　　　　　　　　　[红字：金额取单据细表中的“税额”]
（2）退款类型为“冲抵往来”时生成的会计凭证
　①往来单位为“供应商”
　　借：应付账款--[二级科目取单据主表中的供应商]　　　　　　　　　　[红字：金额取单据细表中的“价税合计”]
　　　　贷：科目取该货品的“核算方法”中“收入核算科目”　　　　　　[红字：金额取单据细表中的“货品金额”]
　　　　　　应交税金—应交增值税—销项税额　　　　　　　　　　　　　[红字：金额取单据细表中的“税额”]
　②往来单位为“客户”
　　借：应收账款—[二级科目取单据主表中的供应商]　　　　　　　　　　[红字：金额取单据细表中的“价税合计”]
　　　　贷：科目取该货品“核算方法”中的“收入核算科目”　　　　　　[红字：金额取单据细表中的“货品金额”]
　　　　　　应交税金—应交增值税—销项税额　　　　　　　　　　　　　[红字：金额取单据细表中的“税额”]
2.[销售退货]单冲红时生成的会计凭证
　　与正常单据生成的凭证一样，只是金额是蓝字。