一、 功能简介

　　现款采购是企业采购业务中的一种常见形式，是指企业在发生了采购业务时，即时将采购货款支付给供应商，即所谓的“钱货两清”，购进的货品同赊购业务一样需办理入库手续，并参与仓库存货核算。

二、 操作路径

　　「供应链管理」→「采购管理」→「现款采购」，或者“采购管理”导航图中的“现款采购”图标。

 

操作指南

　－仓库：系统提供仓库资料选项，默认为空；如账套选项中“操作员只能开自己仓库的单”的选项为“是”时，系统只提供该操作员有权操作的仓库资料选项；
　－整单折扣：由用户输入大于0的正数，或由订单代入，可修改，系统默认100%；
　－折扣金额：手工录入，金额不可大于整单金额的数值；默认为0；
　－折扣科目：提供所有会计科目可选，但必须选择末级科目；当折扣金额有数值时，折扣科目为必填项，否则此处为灰色不可用状态；
　－实付金额：等于“整单金额—折扣金额”，系统自动计算得出，不可手工填入；
　－出票金额：由开票系统将已开票金额回填，不可修改；
　－赠品：默认不勾选，勾选后，相应的原始单价、单价、合计置为0；
　－产品批号：由用户手工输入,或由选择的<采购订单>、<估价入库单>、<机会报价单>代入，可修改；如货品为“批号管理”货品，此项不能为空；
　－已分摊费用：当<采购费用单>引用<现款采购单>时，系统将已分摊费用进行回填，此项由系统自动回填，不可修改；
　－分支机构名称：系统默认当前操作员的机构名称，不可修改。

【提示】

1. 由文本文件导入的收货单明细支持任何单据操作；
2. 一张<现款采购单>可同时选择多张<采购订单>、<机会报价单>生成；
3. 一张<现款采购单>可选择多张<估价入库单>生成；
4. 引用<采购订单>和<机会报价单>生成的<现款采购单>支持任何单据操作，如修改数量、单价、金额，删除、新增单据明细等；
5. 引用<机会报价单>生成<现款采购单>时，系统只提供在有效引用期间内，并已审核的<机会报价单>选择项；
6. 引用估价单生成的<现款采购单>，如货品成本核算方法是“移动加权法”时，可对单据做数量、单价、金额修改操作，但修改后的数量不能大于估价单中的“数量-冲回数量”；
7. 引用估价单生成<现款采购单>时，如货品成本核算方法是“个别计价法”，不可对明细内容进行修改，但可修改单价，系统重算金额，如修改供应商，则把已引用的单据明细清空；
8. 引用<估价入库单>生成的<现款采购单>，只能做删除单据明细操作，不可新增明细；
9. 引用<估价入库单>生成的<现款采购单>，如为“批号管理”货品，则由估价单代入的“批号”不可修改；
10. 引用<估价入库单>生成<采购开单>时，如货品核算方法为“个别计价法”，系统同时要将该“批号”已被引用的数量代到开单中；
11. <现款采购单>中所选择的货品是作“批号管理”时，“批号”字段不能为空；
12. 此单不再提供到“采购付款”选择开单的选择项中；
13. 此单保存后，可为退货单提供选择项，同时将退货单数量回填到细表的“退货数量”；
14. <现款采购单>引用订单生成时，系统将<现款采购单>中的数量回填到订单的“收货数量”中，多次引用，“收货数量”进行累加；
15. <现款采购单>引用<估价入库单>生成时，系统要同时记住<估价入库单>所引用的订单号，但不再回填订单中的“收货数量”，当采购退货单引用<现款采购单>时，系统按估价单所对应的订单号，用红字冲减订单中的“收货数量”；
16. 引用<估价入库单>生成的<采购开单>的个别计价货品，引入的数量不可修改；
17. 引用<估价入库单>生成的<采购开单>的货品是其他核算方法，但做批号管理时，如开单的数量小于等于估价单的已被引用数量时，该货品开单的批号不再被下级单据引用；开单数量大于估价单的已被引用数量时，系统将该批号货品的“开单数量-已被引用数量”做为可用量，被下级单据引用；
18. 原单据被冲红处理后，系统将其标记为“冲红”，同时将由此单回填的相应单据中的数量冲回；
19. 如引用估价单生成的<现款采购单>，单据不允许冲红，如删除<现款采购单>时，系统将同时删除自动生成的估价冲回单。

财务处理>>>

1.正常业务单据生成的凭证：
借：货品资料“核算方法”中的“存货核算科目” 　　[金额取单据细表中的“货品金额”]
　　应交税金—应交增值税—进项税额 　　　　　　　[金额取单据细表中的“税额”]
　　贷：“收款账户”中的“会计科目”　　　　　　　　　　[金额取单据细表中的“价税合计”]
　　　　折扣科目　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　[金额取“折扣金额”]
－如引用估价入库单生成采购开单，系统在同时生成一张红字估价入库单时，也会自动生成一张会计凭证：
借：货品资料“核算方法”中的“存货核算科目” [红字：金额取开单中的“数量”×估价单中的“单价”]
　　贷：应付账款—估价入库 　　　　　　　[红字：金额取开单中的“数量”×估价单中的“单价”]
2.冲红单据生成的凭证：
　　由冲红单据生成的凭证与正常业务单据生成的凭证一样，只是金额为红字。